ISA 계좌 _ 중개형 ISA 계좌가 나오고 있어요 !

안녕하세요

 

여러분과 저의 풍요로운 삶을 위해 공부하는 제너러스 라이프 입니다.!

오랜만에 이렇게 포스팅을 하게 되었네요. 오늘은 요즘 재테크 핫이슈 ISA 계좌에 대해 공부해 보도록 하겠습니다.

 

ISA 계좌

 

ISA 계좌란?

ISA 계좌는 Individual Savings Account (개인종합자산관리계좌)의 약어입니다. 한 계좌에 여러 금융상품을 넣어 운영하면서 발생되는 이자*배당 소득에 대해 비과세 혜택을 주는 상품 / 한 계좌에서 여러 금융상품을 관리하기 때문에 이에 대한 세제 혜택이 가장 큰 장점인 계좌입니다.

 

ISA 계좌 개설 조건

ISA 계좌는 개인종합자산관리 계좌로 연간 2,000만 원 납입 한도 안에서 상장 주식을 거래할 수 있습니다. (중개형 ISA)

계좌 개설 조건은 아래 2가지 조건만 충족하다면 누구나 가입이 가능합니다.

1) 19세 이상 거주자 혹은 직전 연도 근로소득이 있는 만 15~19세 미만 거주자

2) 직전 3개년 중 1회 이상의 금융소득종합과세 대상이 아닌자 

* 금융소득종합과세 대상자 : 연간 금융소득이 2,000만 원 이상인 대상 (주식 및 금융상품으로 저 정도의 수익을 올릴 수 있는 부자와도 같습니다. ^^)

 

또한 ISA 계좌 개설은 아래와 같은 세부 가입조건을 갖고 있습니다.

1) 일반형 : 서민형 농어민 대상 외 전체의 대상자이며 비과세 한도는 200만 원입니다.

2) 서민형 : 근로 소득 5,000만 원 이하 또는 종합 소득 3,500만 원 이하 대상자입니다.

3) 농어민 : 종합소득 3,500만 원 이하 대상자

--> 서민형과 농어민형은 비과세 한도가 400만 원입니다.

 

ISA 계좌

ISA 계좌 종류

1) 일임형 : 금융회사가 계좌를 운영하여 성과를 이루는 유형이며 그에 따른 보수를 제공해야 합니다. (수수료)

2) 신탁형 : 투자할 상품을 고객이 직접 선택이 가능합니다. 필요에 맞게 운영 지시도 가능하지만 주식은 추가할 수 없음

3) 중개형 : 스스로 상품 선택 및 직접 매매하는 유형, 국내 상장주식에 투자 가능 (엄청난 장점)

 

그럼 위탁계좌 말고 왜 ISA 계좌를 사용해야 할까? (장점이 뭔데)

일반 위탁계좌의 가장 큰 장점은 자유롭게 입출금 하며 종목 한도 제한 없이 투자 가능한 점입니다.

하지만 ISA 계좌의 장점과 비교했을 경우 투자 종류에 따라 생각해볼 부분들이 분명 있습니다.

 

ISA 계좌

ISA 계좌 장점

1) 가입이 자유롭다 (단 2가지 조건만 만족하면 가입이 가능)

2) 저축 한도가 넉넉하다 
-> 1년에 2천만 원까지 입금이 가능하며 년마다 이월이 가능하여 5년 최대 1억까지 입금이 가능하다.

3) 연금저축펀드 등에 비해 나만의 포트폴리오로 투자가 가능하다. (비율 / 한도 등에 대한 제한이 없습니다.)

4) 수익과 손실을 합산하여 과제가 결정된다.

-> 이 부분이 위탁계좌와 가장 큰 차이점입니다. 위탁계좌의 경우에는 수익에 따라 과세가 결정되지만 손실은 고려하지 않습니다. 

5) 과세가 작지만 한계가 없다

-> 비과세 영역
   1. 일반형 : 200만 원까지 비과세 
   2. 서민형 / 농어민형 : 400만 원까지 비과세

-> 그 이상의 금액은 9.9%의 세금으로 위탁계좌의 15.4%에 비해 낮은 세금입니다.

6) 중도 출금하여 다른 곳에 투자 가능합니다. 

    단, 일단 입금하고 출금한다고 입금의 한도가 넓어지지 않습니다.

 

ISA 계좌

ISA 계좌의 유의사항

1) 중개형 ISA계좌가 올해 중반부터 여러 투자처들로부터 개설되고 있습니다. 따라서 혜택이나 수수료 등에 대해 다시 한번 고민해볼 필요가 있습니다. 
(향후 저도 증권사별로 공부할 예정이라 포스팅해서 공유해드릴 수 있도록  하겠습니다 ^^)

2) 1번의 내용과 마찬가지로 증권사 별로 편차가 큽니다. 주식투자 유형에 따라도 변경되는 경우가 있으니 자신의 투자 성형 및 투자 방식 , 종류에 따라 공부가 필요합니다.

 

ISA 계좌

ISA 계좌 만기 시 어떻게 활용하면 좋을까? (연금저축 , IRP 이체로 추가 세제혜택 누립시다)

ISA 계좌의 만기는 3년입니다. 개설 이후 3년 안에 출금은 가능하지만 해지 시 세제혜택에 대한 환원이 필요하니 굳이 해지하시는 분은 없으리라고 생각됩니다. 그럼 3년 이후 해지하고 어떻게 활용해야 할까요

바로 연금저축 , IRP계좌로 이체하면서 기존의 연금저축펀드 / IRP 계좌의 세제혜택 한도 이상으로 추가 세제 혜택을 받는 것입니다.

세액공제는 3년 만기 금액의 10%를 한도 이상으로 인정해주며 10%의 MAX 금액은 300만 원입니다.

예를 들어 아래와 같이 분석해보겠습니다.

ISA 계좌 3년 만기 해지 금액 : 3000만 원

연금저축 이체 시 당해연도 기준으로 3000만 원의 10%의 300만 원의 세제혜택 금액으로 인정 가능

만약 연금저축 / IRP의 한도 세제혜택 이후 ISA 계좌 만기 해지 금액의 300만 원이 추가된다면 세제혜택은?

연금저축 : 400만 원

IRP : 300만 원

ISA 계좌 혜지 인정금액 : 300만 원

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           -> 1000만 원 

(만 50세 이상 경우) + 200만 원

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           -> 1200만 원

여기서 5500만 원 이하의 세제혜택 금액 16.5% ( 그 이상은 13.5%)

세액공제 금액은 총 198만 원입니다.

 

단, ISA 계좌의 만기 해지는 3년마다 돌아오기 때문에 3년에 한 번 이와 같은 세액공제가 가능합니다. 유의하시기 바랍니다.

 

 

ISA 계좌에 대해 다시 한번 정리해보겠습니다.

1) 누구나 가입이 쉽고 1년에 2천만 원이라는 넉넉한 투자금액 (저 같은 직장인 투자자의 경우 정말 많은 금액이라고 생각합니다. ) 

2) 수익과 손실을 합산하여 최종 과세금액이 결정되는 대단한 장점 (손실이 났는데 그건 인정 안 해주고 수익이 난 금액에 대해서는 따박따박 과세를 하게 되면 얼마나.. 배 아플까요)

3) 배당 주식에 대한 비과세 혜택 (배당 주식만 투자하는 분들이 있다고 생각합니다. 큰 장점입니다.)

4) 비과세 금액이 200만 원 (일반적인 금액이며 서민형은 무려 400만 원입니다. / 초과되기를 희망합니다 ㅎ)

5) ISA 계좌 3년 만기 이후에도 세액공제 등에 대한 혜택이 추가됩니다.

-> 물론 연금저축 / IRP를 운용하지 않는 분들이라면 큰 장점이라고 하기 어렵습니다. 저도 고민하고 있는 부분이지만 현재 진행 중이신 분들이 있기 때문에 꼭 챙겨보시기 바랍니다.

 

오늘은 ISA 계좌에 대해 심도 깊게 나름 알아보았습니다. 여러분에게 조금이라도 더 필요한 정보를 한 번에 모아서 제공해드릴 수 있는 제너러스라이프가 되겠습니다. 다음 시간엔 현재 여러 증권사에서 발표하고 있는 ISA 중개형 계좌에 대해 모아서 정리해보도록 하겠습니다. 꼭 북마크 부탁드립니다 ~ 성투하세요!